Kreditprüfung
Wirkung als Risikofrühinformation
Klima-, Wasser-, Lieferketten-, Demokratie- und Datenrisiken werden nicht als weiche ESG-Beilage behandelt, sondern als Kredit-, Markt-, Sicherheiten- und Versicherbarkeitsrisiken.
Für wen · Banken, Investor:innen und Finanzmarkt
Impact-Controlling für Kapitalentscheidungen
Kapital ist ein Verstärker von Richtung. Impact-Controlling macht sichtbar, welche Wirkung, welches Risiko und welcher Transformationshebel finanziert werden.
Für Banken, Fonds, Versicherungen und Investor:innen geht es nicht nur um ESG-Labels. Wirkungsdaten werden Teil von Kreditprüfung, Portfolio-Wirkungsrating, Covenants, Sicherheiten, Versicherbarkeit und Kapitalallokation.
Hinweis: Diese Seite ist keine Anlage-, Kredit-, Versicherungs-, Steuer- oder Rechtsberatung. Sie zeigt ein modellhaftes Rechen- und Steuerungsprinzip.
Video und Arbeitsmaterial
Impact-Controlling einfach erklärt #
Das Video erklärt ROI, KII, NWI, IOI und T-SROI sowie die Doppelrolle der Kapitalseite: Banken nutzen Wirkungsdaten für Risiken und müssen zugleich eigene Kapitalwirkung berichten.
Kapitalsteuerung
Was Impact-Controlling im Finanzmarkt verändert #
Die Kapitalseite steht an zwei Enden der Wirkungskette. Sie bewertet die Wirkung ihrer Kreditnehmer und Beteiligungen - und sie berichtet die Wirkung ihrer eigenen Kapitalflüsse.
Covenants
Kreditverträge mit Wirkungsfolge
CO2-Pfade, Living-Wage-Abdeckung, Wasserstress, Datenqualität oder Kreislaufquote können in Covenant-Logik, Monitoring und Zinsdifferenzierung einfließen.
Portfolio
Kapitalwirkung statt Label-Logik
Portfolio-Wirkungsrating trennt Rendite, Risiko, positive Netto-Wirkung, rote Linien, Datenqualität und Transformationshebel. So wird Greenwashing schwerer und Allokation klarer.
Rechenmodell
Wie die Demo Kapitalwirkung rechnet #
Die Rechnung unterscheidet Finanzrückfluss, positive Netto-Wirkung und Transformationswirkung. Negative Wirkungen werden abgezogen; rote Linien bleiben sichtbar.
Finanzsicht
Der finanzielle Rückfluss zeigt Marge, Zins, Cashflow oder Projekt-ROI. Er sagt nicht automatisch, welche Zukunft durch das Kapital wahrscheinlicher wird.
Wirkungssicht
IOI zeigt positive Netto-Wirkung je investiertem Euro. NWI und FinalScore zeigen, ob Mensch, Planet und Demokratie gemeinsam tragfähig sind.
Transformationssicht
T-SROI ergänzt Spillover, Zeit, Resilienz und Datenqualität. Damit wird sichtbar, ob ein Kredit nur ein Projekt finanziert oder Standards und Märkte verändert.
Rechner
Kapitalentscheidung berechnen #
Wähle einen Wirkungskredit, ein Covenant-Beispiel oder einen fossilen Lock-in. Die Zahlen zeigen, warum Finanzrendite und Wirkungsrendite auseinanderfallen können.
Drei fertige Beispiele
Was die Zahlen sagen und warum sie wichtig sind #
Beispiel 1
1.000.000 EUR Wirkungskredit
Finanzsicht 0,90 : 1IOI 3,60 EUR/EURT-SROI 5,05 : 1
Rechenweg: 45.000 EUR Marge pro Jahr x 20 Jahre = 900.000 EUR Finanzrückfluss. 180.000 EUR finanzierte Netto-Wirkung pro Jahr x 20 Jahre = 3,6 Mio. EUR. T-SROI = 3,6 Mio. x 1,3 x 1,2 x 0,9 / 1,0 Mio.
Aussage: Für die Bank wird sichtbar, dass ein vermeintlich normaler Kredit Resilienz, Energieeinsparung und Folgekostenvermeidung finanziert.
Beispiel 2
2.000.000 EUR Kredit mit Covenants
Finanzsicht 0,46 : 1IOI 1,05 EUR/EURT-SROI 1,09 : 1
Rechenweg: (420.000 - 80.000 - 40.000) EUR finanzierte Netto-Wirkung pro Jahr x 7 Jahre = 2,1 Mio. EUR. T-SROI = 2,1 Mio. x 1,2 x 1,15 x 0,75 / 2,0 Mio.
Aussage: Wirkungs-Covenants machen Wirkung kreditfähig und prüfbar. Die Datenqualität begrenzt den Wert, bis Monitoring und Assurance greifen.
Beispiel 3
5.000.000 EUR fossiler Lock-in
Finanzsicht 0,84 : 1IOI -1,40 EUR/EURT-SROI -1,29 : 1
Rechenweg: (350.000 - 900.000 - 150.000) EUR pro Jahr x 10 Jahre = -7,0 Mio. EUR finanzierte Netto-Wirkung. T-SROI = -7,0 Mio. x 1,1 x 1,05 x 0,8 / 5,0 Mio.
Aussage: Ein positiver Cashflow kann einen negativen Wirkpfad verdecken. Reverse Merit Order macht den Planet-Score -3 zur roten Begrenzung.
Verknüpfung
Weiterlesen im bestehenden WÖk-System #
Finanzsystem & Kapital
Portfolio, Banken, Versicherungen
Kapitalzugang, Wirkungsrating, Versicherbarkeit, Portfolio- und Kreditlogik.
Detailkonzept
Impact Controlling im Unternehmen
Die Unternehmensseite der Wirkungsdaten, die Banken und Investor:innen auswerten.
Methodenbereich
Impact Controlling
WÖk-IDs, Scorecards, NWI, T-SROI, Datenqualität und Reverse Merit Order.
Schutzlinien
Keine automatische Kredit- oder Anlageentscheidung #
Der Rechner ist ein Arbeitsmodell. Er bewertet Kapitalflüsse, Projekte und Portfolios, nicht Personen. Er ersetzt kein Rating, keine Aufsicht, keine Einzelfallprüfung und keine Beratung. Datenqualität, Unsicherheit und Nichtkompensation bleiben sichtbar.