Kreditprüfung
Wirkung als Risikofrühinformation
Klima-, Wasser-, Lieferketten-, Demokratie- und Datenrisiken werden nicht als weiche ESG-Beilage behandelt, sondern als Kredit-, Markt-, Sicherheiten- und Versicherbarkeitsrisiken.
Für wen · Banken, Investor:innen und Finanzmarkt
Impact-Controlling für Kapitalentscheidungen
Kapital ist ein Verstärker von Richtung. Impact-Controlling macht sichtbar, welche Wirkung, welches Risiko und welcher Transformationshebel finanziert werden.
Für Banken, Fonds, Versicherungen und Investor:innen geht es nicht nur um ESG-Labels. Wirkungsdaten werden Teil von Kreditprüfung, Portfolio-Wirkungsrating, Covenants, Sicherheiten, Versicherbarkeit und Kapitalallokation.
Hinweis: Diese Seite ist keine Anlage-, Kredit-, Versicherungs-, Steuer- oder Rechtsberatung. Sie zeigt ein modellhaftes Rechen- und Steuerungsprinzip.
Video und Arbeitsmaterial
Impact-Controlling einfach erklärt #
Das Video führt in ROI, KII, WÖk-Netto-Wirkungsindex, IOI und T-SROI sowie die Doppelrolle der Kapitalseite ein. Für Formeln, Beispielrechnungen und Kapitalentscheidungen gilt die aktualisierte Rechenbegleitung v1.1 mit kausaler Zurechnung, Diskontierung und Schutz-Gate.
Kapitalsteuerung
Was Impact-Controlling im Finanzmarkt verändert #
Die Kapitalseite steht an zwei Enden der Wirkungskette. Sie bewertet die Wirkung ihrer Kreditnehmer und Beteiligungen - und sie berichtet die Wirkung ihrer eigenen Kapitalflüsse.
Covenants
Kreditverträge mit Wirkungsfolge
CO2-Pfade, Living-Wage-Abdeckung, Wasserstress, Datenqualität oder Kreislaufquote können in Covenant-Logik, Monitoring und Zinsdifferenzierung einfließen.
Portfolio
Kapitalwirkung statt Label-Logik
Portfolio-Wirkungsrating trennt Rendite, Risiko, positive Netto-Wirkung, rote Linien, Datenqualität und Transformationshebel. So wird Greenwashing schwerer und Allokation klarer.
Rechenmodell
Wie die Demo Kapitalwirkung rechnet #
Die Rechnung unterscheidet Finanzrückfluss, positive Netto-Wirkung und Transformationswirkung. Negative Wirkungen werden abgezogen; rote Linien bleiben sichtbar.
Finanzsicht
Der finanzielle Rückfluss zeigt Marge, Zins, Cashflow oder Projekt-ROI. Er sagt nicht automatisch, welche Zukunft durch das Kapital wahrscheinlicher wird.
Wirkungssicht
IOI zeigt direkt monetarisierten, kausal begrenzten Nettonutzen je Ressourceneuro. WÖk-Netto-Wirkungsindex und FinalScore zeigen getrennt, ob das Wirkungsprofil für Mensch, Planet und Demokratie tragfähig ist.
Transformationssicht
T-SROI ergänzt die Finanzsicht um diskontierten, kausal zugerechneten Netto-Nutzen. Ein transformativer Zusatznutzen braucht einen eigenen belegten Wirkpfad; Datenqualität bleibt ein Prüfmerkmal.
Rechner
Kapitalentscheidung berechnen #
Wähle einen Wirkungskredit, ein Covenant-Beispiel oder einen fossilen Lock-in. Die Zahlen zeigen, warum Finanzrendite und Wirkungsrechnung auseinanderfallen können. Die Demo setzt zur Vereinfachung Nutzen- und Ressourcendiskontsatz gleich: r = r_K, sowie konstante Jahresströme und Kausalfaktoren. In einer Prüfung können beide Sätze getrennt begründet und Jahresreihen verwendet werden.
Drei fertige Beispiele
Was die Zahlen sagen und warum sie wichtig sind #
Beispiel 1
1.000.000 EUR Wirkungskredit
Finanzrückfluss, direkter Nutzen, separat belegter transformativer Nutzen, Schäden und Zusatzkosten werden in getrennten Reihen gerechnet und auf denselben Zeitpunkt abgezinst.
Aussage: Ein Kredit wird dadurch nicht automatisch gut. Das Schutz-Gate hält ein negatives Kernprofil, eine rote Linie oder schwache Evidenz sichtbar.
Beispiel 2
2.000.000 EUR Kredit mit Covenants
Covenants liefern Daten für Wirkpfad, Zurechnung und spätere Rückkopplung. Datenqualität ist ein Mindestkriterium; sie wird nicht als Zahl mit dem Nutzen multipliziert.
Aussage: Eine neue Kennzahl ersetzt weder Kreditprüfung noch Rechts- oder Grundrechtsschutz. Sie kann nur eine nachvollziehbare Entscheidungsvorlage ergänzen.
Beispiel 3
5.000.000 EUR fossiler Lock-in
Hier können Finanzrückfluss und Schadenspfad auseinanderlaufen. Der Planet-Score ist negativ; das Gate bleibt geschlossen, auch wenn eine Finanzquote gut aussieht.
Aussage: Reverse Merit Order ist keine Strafe und kein Personenrating. Sie verhindert nur, dass kritische Schäden durch andere Werte schön gerechnet werden.
Verknüpfung
Weiterlesen im bestehenden WÖk-System #
Finanzsystem & Kapital
Portfolio, Banken, Versicherungen
Kapitalzugang, Wirkungsrating, Versicherbarkeit, Portfolio- und Kreditlogik.
Detailkonzept
Impact Controlling im Unternehmen
Die Unternehmensseite der Wirkungsdaten, die Banken und Investor:innen auswerten.
Methodenbereich
Impact Controlling
WÖk-IDs, Scorecards, WÖk-Netto-Wirkungsindex, T-SROI, Datenqualität und Reverse Merit Order.
Schutzlinien
Keine automatische Kredit- oder Anlageentscheidung #
Der Rechner ist ein Arbeitsmodell. Er bewertet Kapitalflüsse, Projekte und Portfolios, nicht Personen. Er ersetzt kein Rating, keine Aufsicht, keine Einzelfallprüfung und keine Beratung. Datenqualität, Unsicherheit und Nichtkompensation bleiben sichtbar.