Kreditprüfung
Wirkung als Risikofrühinformation
Klima-, Wasser-, Lieferketten-, Demokratie- und Datenrisiken werden nicht als weiche ESG-Beilage behandelt, sondern als Kredit-, Markt-, Sicherheiten- und Versicherbarkeitsrisiken.
Für wen · Banken, Investor:innen und Finanzmarkt
Impact-Controlling für Kapitalentscheidungen
Kapital ist ein Verstärker von Richtung. Impact-Controlling macht sichtbar, welche Wirkung, welches Risiko und welcher Transformationshebel finanziert werden.
Für Banken, Fonds, Versicherungen und Investor:innen geht es nicht nur um ESG-Labels. Wirkungsdaten werden Teil von Kreditprüfung, Portfolio-Wirkungsrating, Covenants, Sicherheiten, Versicherbarkeit und Kapitalallokation.
Hinweis: Diese Seite ist keine Anlage-, Kredit-, Versicherungs-, Steuer- oder Rechtsberatung. Sie zeigt ein modellhaftes Rechen- und Steuerungsprinzip.
Video und Arbeitsmaterial
Impact-Controlling einfach erklärt #
Das Video führt in ROI, KII, NWI, IOI und T-SROI sowie die Doppelrolle der Kapitalseite ein. Für Formeln, Beispielrechnungen und Kapitalentscheidungen gilt die aktualisierte Rechenbegleitung v1.1 mit kausaler Zurechnung, Diskontierung und Schutz-Gate.
Kapitalsteuerung
Was Impact-Controlling im Finanzmarkt verändert #
Die Kapitalseite steht an zwei Enden der Wirkungskette. Sie bewertet die Wirkung ihrer Kreditnehmer und Beteiligungen - und sie berichtet die Wirkung ihrer eigenen Kapitalflüsse.
Covenants
Kreditverträge mit Wirkungsfolge
CO2-Pfade, Living-Wage-Abdeckung, Wasserstress, Datenqualität oder Kreislaufquote können in Covenant-Logik, Monitoring und Zinsdifferenzierung einfließen.
Portfolio
Kapitalwirkung statt Label-Logik
Portfolio-Wirkungsrating trennt Rendite, Risiko, positive Netto-Wirkung, rote Linien, Datenqualität und Transformationshebel. So wird Greenwashing schwerer und Allokation klarer.
Rechenmodell
Wie die Demo Kapitalwirkung rechnet #
Die Rechnung unterscheidet Finanzrückfluss, positive Netto-Wirkung und Transformationswirkung. Negative Wirkungen werden abgezogen; rote Linien bleiben sichtbar.
Finanzsicht
Der finanzielle Rückfluss zeigt Marge, Zins, Cashflow oder Projekt-ROI. Er sagt nicht automatisch, welche Zukunft durch das Kapital wahrscheinlicher wird.
Wirkungssicht
IOI zeigt direkt monetarisierten, kausal begrenzten Nettonutzen je Ressourceneuro. NWI und FinalScore zeigen getrennt, ob das Wirkungsprofil für Mensch, Planet und Demokratie tragfähig ist.
Transformationssicht
T-SROI ergänzt die Finanzsicht um diskontierten, kausal zugerechneten Netto-Nutzen. Ein transformativer Zusatznutzen braucht einen eigenen belegten Wirkpfad; Datenqualität bleibt ein Prüfmerkmal.
Rechner
Kapitalentscheidung berechnen #
Wähle einen Wirkungskredit, ein Covenant-Beispiel oder einen fossilen Lock-in. Die Zahlen zeigen, warum Finanzrendite und Wirkungsrechnung auseinanderfallen können. Die Demo setzt zur Vereinfachung Nutzen- und Ressourcendiskontsatz gleich: r = r_K, sowie konstante Jahresströme und Kausalfaktoren. In einer Prüfung können beide Sätze getrennt begründet und Jahresreihen verwendet werden.
Drei fertige Beispiele
Was die Zahlen sagen und warum sie wichtig sind #
Beispiel 1
1.000.000 EUR Wirkungskredit
Finanzrückfluss, direkter Nutzen, separat belegter transformativer Nutzen, Schäden und Zusatzkosten werden in getrennten Reihen gerechnet und auf denselben Zeitpunkt abgezinst.
Aussage: Ein Kredit wird dadurch nicht automatisch gut. Das Schutz-Gate hält ein negatives Kernprofil, eine rote Linie oder schwache Evidenz sichtbar.
Beispiel 2
2.000.000 EUR Kredit mit Covenants
Covenants liefern Daten für Wirkpfad, Zurechnung und spätere Rückkopplung. Datenqualität ist ein Mindestkriterium; sie wird nicht als Zahl mit dem Nutzen multipliziert.
Aussage: Eine neue Kennzahl ersetzt weder Kreditprüfung noch Rechts- oder Grundrechtsschutz. Sie kann nur eine nachvollziehbare Entscheidungsvorlage ergänzen.
Beispiel 3
5.000.000 EUR fossiler Lock-in
Hier können Finanzrückfluss und Schadenspfad auseinanderlaufen. Der Planet-Score ist negativ; das Gate bleibt geschlossen, auch wenn eine Finanzquote gut aussieht.
Aussage: Reverse Merit Order ist keine Strafe und kein Personenrating. Sie verhindert nur, dass kritische Schäden durch andere Werte schön gerechnet werden.
Verknüpfung
Weiterlesen im bestehenden WÖk-System #
Finanzsystem & Kapital
Portfolio, Banken, Versicherungen
Kapitalzugang, Wirkungsrating, Versicherbarkeit, Portfolio- und Kreditlogik.
Detailkonzept
Impact Controlling im Unternehmen
Die Unternehmensseite der Wirkungsdaten, die Banken und Investor:innen auswerten.
Methodenbereich
Impact Controlling
WÖk-IDs, Scorecards, NWI, T-SROI, Datenqualität und Reverse Merit Order.
Schutzlinien
Keine automatische Kredit- oder Anlageentscheidung #
Der Rechner ist ein Arbeitsmodell. Er bewertet Kapitalflüsse, Projekte und Portfolios, nicht Personen. Er ersetzt kein Rating, keine Aufsicht, keine Einzelfallprüfung und keine Beratung. Datenqualität, Unsicherheit und Nichtkompensation bleiben sichtbar.